En la actualidad el Formulario 8962 es una excepción de impuestos por gastos de cobertura médica, o PTC, es una especie de privilegio de impuestos reembolsable que permite a las personas y familias con pagos bajos y centrales cubrir los cargos de la cobertura de atención médica comprada en el Mercado de seguros médicos.
El Mercado de seguros médicos es un comercio en línea donde las personas y las familias pueden descubrir un plan de cobertura de atención médica en su plan de gastos. El tamaño de su reducción de impuestos excepcional depende de su nivel de pago, de esta manera, cuanto menor sea su salario, más notable será la desgravación fiscal que obtendrá para cubrir sus gastos.
Tabla de Contenidos
¿Qué es el Formulario 8962?
Este instrumento es una estructura que debe registrar en su formulario de evaluación del gobierno para el año en caso de que obtenga una reducción de impuestos de la prima de desarrollo a través del centro comercial durante ese año. En el alistamiento abierto, cuando solicita una reducción de impuestos de primer nivel para el año siguiente, la medida de su reducción de impuestos esperada depende de su medida de cuál será su salario durante el próximo año.
Hacia el final del año, cuando registre su formulario de gastos, comprenderá cuál fue su salario real para ese año. En el caso de que haya menospreciado su salario en el alistamiento abierto, es posible que haya obtenido demasiadas reducciones de impuestos, en cuyo caso es posible que deba reembolsar algunas o la totalidad de la suma.
En el caso de que sobreestimó su salario en el alistamiento abierto, es posible que se le deba una reducción de impuestos adicional, que puede tomar como un descuento de aranceles cuando documente. Sea como fuere, para el año de cargo 2020 solo, en caso de que obtenga una exención de impuestos de prima de abundancia en 2020 (a la luz del hecho de que menospreció su salario cuando seleccionó).
¿Para qué se utiliza?
Debe utilizar el Formulario 8962 para acomodar su pago tasado y real del año. Independientemente de si calcula su salario con precisión, debe completar el Formulario 8962 y enviarlo con el formulario de gobierno personal de su gobierno.
Como regla general, documente su formulario de gastos anuales del gobierno con el Formulario 8962 para cualquier año en el que obtuvo una reducción de impuestos de la prima de desarrollo. En caso de que no documente el Formulario 8962, el IRS llamará a esto una confusión y es posible que no solicite reducciones de impuestos sobre las primas del Mercado más adelante.
Relación entre el Formulario 1095-A y el Formulario 8962
La Estructura 1095-A le brinda datos sobre la medida del Crédito Fiscal Anticipado para la Prima (APTC) que se pagó a su plan de bienestar durante el año para reducir su prima mensual. Estos datos también fueron respondidos al IRS. El APTC pagado por usted durante el año dependió del pago anual que calculó que obtendría cuando probó la inclusión en Marketplace.
Ahora debe registrar un formulario de gastos anuales del gobierno para determinar su salario real para ese año de inclusión. Debe incorporar el Formulario 8962 con su declaración. Las instrucciones para terminar esta estructura lo ayudarán a determinar cómo ve el APTC la medida de la reducción de impuestos excepcional para la cual calificó.
En caso de que su salario real no sea tanto como lo que evaluó, está calificado para una exención de impuestos más alta y puede garantizar la distinción como un descuento cuando registre su formulario de gastos. En el caso de que su salario sea más alto de lo que calculó, es posible que no califique para una reducción de impuestos similar y es posible que deba pagar una parte o la totalidad de la distinción cuando documente su declaración.
¿Cómo llenar el Formulario 8962?
Las instrucciones poco a poco que se dan a continuación lo guiarán sobre la mejor manera de completar el Formulario 8962 del IRS.
Etapa Uno
- Puede obtener el formulario 8962 del IRS en el sitio del Departamento del Tesoro, el Servicio de Impuestos Internos, o básicamente puede descargar el formulario 8962 del IRS.
Etapa Dos
- Descargue la estructura y ábrala utilizando PDF y comience a redondearla.
Etapa Tres
- En el punto más alto de la estructura, ingrese el nombre que se muestra en el punto más alto de su declaración y su número de jubilación administrado por el gobierno.
Etapa Cuatro
- Comience con la Parte I. Ingrese la cantidad de exclusiones del Formulario 1040 o del Formulario 1040A en la línea 1. Ingrese las sumas identificadas con el AGI ajustado en las líneas 2a y 2b.
- Para adquirir el pago familiar, agregue las sumas en las líneas 2a y 2b y anote en la línea 3. Seleccione la opción adecuada e ingrese el valor en la línea 4.
- Ingrese el pago familiar como un nivel de la línea de necesidad del gobierno en la línea 5. Si es posible que entraste? 401% en la línea 5,
- Luego, en ese punto continúe directamente hasta la línea 7; en cualquier caso, seleccione sí en la línea 6. Localice la cifra comparativa e introdúzcala en la línea 7.
- En la línea 8, ingrese la medida de la evaluación anual siguiendo la estrategia mostrada.
Etapa Cinco
- Comience a llenar la Parte II. Se titula ‘Reclamo de crédito fiscal de la prima y conciliación de anticipo de crédito fiscal de la prima’.
- Seleccione la opción adecuada en las líneas 9 y 10 y continúe con la línea 11. En la línea 11 hay una pequeña tabla donde debe completar los totales anuales para los campos vacíos debajo de cada columna.
- Debe completar los montos mensuales debajo de cada columna. Ingrese los montos de la línea 12 a la 23. Debajo de la tabla, ingrese el crédito fiscal total de la prima en la línea 24.
- En la línea 25, ingrese el anticipo de PTC siguiendo el método indicado. Ingrese el crédito fiscal neto de la prima en la línea 26.
Etapa Seis
- Ingrese las cantidades en la Parte III. Se titula como Reembolso del anticipo en exceso del crédito fiscal de la prima.
- En la línea 27, ingrese Exceso de anticipo de PTC. Ingrese la limitación de reembolso en la línea 28. Para la línea 28, ingrese el reembolso anticipado del crédito fiscal de la prima en exceso.
Etapa Siete
- Comience a llenar la Parte IV. La Parte IV se titula Asignación de Políticas Compartidas. En esta parte de la línea 30 a la 33, debe mencionar todas las asignaciones de políticas compartidas dentro de una tabla.
- Estas tablas tienen otros campos que deben completarse. En primer lugar, debe ingresar el Número de Póliza en el campo a. Ingrese el SSN de otros contribuyentes en el campo b. En el campo c, debe ingresar el mes de inicio de la asignación.
- En el campo d, debe ingresar el mes de conclusión de la asignación. Ingrese el Porcentaje de prima en el campo e. Para el campo f, ingrese el Porcentaje SLCSP. Y, finalmente, para la línea g, ingrese el anticipo del porcentaje de PTC.
- Del mismo modo, debe completar las otras políticas compartidas. Seleccione la opción adecuada en la línea 34 que se aplique a usted.
Recomendaciones y advertencias sobre el Formulario 8962
Los residentes extranjeros que tienen ingresos familiares inferiores a la línea de pobreza federal no pueden recurrir a Medicaid debido a su estado migratorio. En todas las siguientes circunstancias combinadas, puede aprovechar PTC si su ingreso es inferior a la línea de pobreza federal.
- Usted o cualquier miembro de su familia tributaria se inscribí? En un plan de salud calificado a través de un Plan de Mercado.
- La persona registrada está? legalmente presente en los Estados Unidos y no está? Legalmente calificada para Medicaid.
- El Mercado determina su calificación APTC para 2015 mediante el uso de ingresos previstos o proyectados. Si alguno de los datos relacionados con su negocio, ingresos, etc. cambia, el volumen de APTC pagado puede desviarse significativamente del monto que puede tomar en su declaración de impuestos.
- El Formulario 1095-A, es decir, la Declaración del Mercado del Seguro de Salud, es necesario para completar el Formulario 8962.
- El Mercado debe proporcionar o enviar el Formulario 1095-A a la persona que presenta? El impuesto mencionado en la solicitud de inscripción antes del 31 de enero de 2015. Si ellos o usted no reciben este formulario a principios de febrero, comuníquese con el mercado.
Preguntas Frecuentes
Actualmente estoy en problemas con el Plan Esencial y no recibí el formulario 1095-A. ¿Lo necesito para registrar mis gastos?
La Estructura 1095-A, se acaba de otorgar a los clientes que califiquen para el Crédito Fiscal para la Prima (PTC). Desde que probó el Plan Esencial en 2017, no estaba calificado para obtener el PTC. Las personas que siguieron el Plan Esencial recibirán un Formulario 1095-B.
¿Cómo son las formas comparativas?
Todos brindan datos sobre su inclusión de bienestar desde hace un año. Se utilizan por completo para decidir si usted, su pareja y sus niños tuvieron inclusión de bienestar durante todo el año y, de no ser así, durante los meses en los que tuvo inclusión.
La Estructura 1095-C posiblemente incorpore estos datos si su jefe es un gran jefe material y la inclusión que buscó fue un tipo particular de inclusión llamada inclusión autoprotegida.
Ninguna de estas estructuras debe enviarse con su formulario de evaluación; deben guardarse para sus registros con sus archivos de otros gastos.
